Home 財務 日付／時刻 数学／三角 統計 検索／行列 データベース
文字列 論理 情報 エンジニアリング キューブ 演算子 Google
利息が定期的に支払われる有価証券に対する未収利息を計算します。
ACCRINT(発行日, 最初の利払日, 受渡日, 利率, 額面, 頻度, [基準], [計算法式])
利息が満期日に支払われる有価証券に対する未収利息を計算します。
ACCRINTM(発行日, 受渡日, 利率, 額面, [基準])
各会計期における減価償却費を返します。
AMORDEGRC(取得価額, 購入日, 開始期, 残存価額, 期, 率, [年の基準])
各会計期における減価償却費を返します。
AMORINC(取得価額, 購入日, 開始期, 残存価額, 期, 率, [年の基準])
利払期間の第1日目から受渡日までの日数を計算します。
COUPDAYBS(受渡日, 満期日, 頻度, [基準])
受渡日を含む利払期間の日数を返します。
COUPDAYS(受渡日, 満期日, 頻度, [基準])
受渡日から次の利払日までの日数を計算します。
COUPDAYSNC(受渡日, 満期日, 頻度, [基準])
受渡日後の次の利払日を計算します。
COUPNCD(受渡日, 満期日, 頻度, [基準])
受渡日と満期日の間の利息支払回数を計算します。
COUPNUM(受渡日, 満期日, 頻度, [基準])
受渡日の前の最後の利払日を計算します。
COUPPCD(受渡日, 満期日, 頻度, [基準])
開始から終了までの貸付期間内で支払われる利息の累計額を計算します。
CUMIPMT(利率, 期間, 現在価値, 開始期, 終了期, 支払期日)
開始から終了までの貸付期間内で支払われる元金の累計額を計算します。
CUMPRINC(利率, 期間, 現在価値, 開始期, 終了期, 支払期日)
定率法を使って計算した資産の減価償却を返します。
DB(取得価額, 残存価額, 耐用年数, 期, [月])
倍率逓減法または指定したその他の方法を使って、計算した資産の減価償却を返します。
DDB(取得価額, 残存価額, 耐用年数, 期, [率])
証券に対する割引率を計算します。
DISC(受渡日, 満期日, 現在価値, 償還価額, [基準])
分数として表現されているドル単位の価格を、10進数を使った数値に変換します。
DOLLARDE(整数部と分子部, 分母)
10進数として表現されているドル単位の価格を、分数を使った数値に変換します。
DOLLARFR(小数部, 分母)
定期的に利子が支払われる証券の年間のマコーレー係数を計算します。
DURATION(受渡日, 満期日, 利率, 利回り, 頻度, [基準])
実質金利の計算をします。
EFFECT(名目利率, 複利計算期間)
一定利率の支払いが定期的に行われる場合の、投資の将来価値を返します。
FV(利率, 期間, 定期支払額, [現在価値], [支払期日])
投資の現在価値を返します。現在価値とは、将来行われる一連の支払いを、現時点で一括払いした場合の合計金額のことをいいます。
PV(利率, 期間, 定期支払額, [将来価値], [支払期日])
投資期間内の一連の金利を複利計算することにより、初期投資の元金の将来価値を計算します。
FVSCHEDULE(元金, 利率配列)
全額投資された証券を対象に、その利率を計算します。
INTRATE(受渡日, 満期日, 投資額, 償還価額, [基準])
一連の定期的なキャッシュフローに対する内部収益率を返します。
IRR(範囲, [推定値])
投資期間内の指定された期に支払われる金利を返します。
ISPMT(利率, 期, 期間, 現在価値)
額面価格を$100と仮定して、証券に対する修正マコーレー係数を計算します。
MDURATION(受渡日, 満期日, 利率, 利回り, 頻度, [基準])
投資原価と現金の再投資に対する受取利率（危険利率）の両方を考慮して、一連の定期的なキャッシュフローに対する内部収益率を返します。
MIRR(範囲, 安全利率, 危険利率)
預金などの名目上の年利を計算します。
NOMINAL(実効利率, 複利計算期間)
投資の正味現在価値を、割引率、将来行われる一連の支払い（負の値）、およびその収益（正の値）を使って算出します。
NPV(割引率, 値1, [値2], …)
一定利率の支払いが定期的に行われる場合の、投資期間内の指定された期に支払われる金利を返します。
IPMT(利率, 期, 期間, 現在価値, [将来価値], [支払期日])
利率が r，期が i，期間が n，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 0（期末払い）のとき， IPMT によって，元利均等返済での第 i 期の利息支払額が返されます。 \[ \mathrm{IPMT}(r,i,n,\mathrm{pv},\mathrm{fv},0) =-r(1+r)^{i-1}\mathrm{pv}-\{(1+r)^{i-1}-1\}\mathrm{PMT} \] 利率が r，期が i，期間が n，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 1（期首払い）のとき， IPMT によって，元利均等返済での第 i 期の利息支払額が返されます。 \[ \mathrm{IPMT}(r,i,n,\mathrm{pv},\mathrm{fv},1) =-r(1+r)^{i-2}\mathrm{pv}-\{(1+r)^{i-1}-1\}\mathrm{PMT} \] 支払期日が 1（期首払い）のとき，第 1 期の利息支払額は 0 です。
定期支払額 PMT のうち，元金支払額 PPMT は残高の増減部分，利息支払額 IPMT は利息の部分になります。 \begin{gather} \mathrm{PMT}=a_i-(1+r)a_{i-1}\\ \mathrm{PPMT}=a_i-a_{i-1},\qquad \mathrm{IPMT}=-r a_{i-1} \end{gather}
期末払い：
支払期日が 0（期末払い）のとき，第 i 期期末の残高を ai とします。
\[
a_i=(1+r)^i\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-1}{r}\mathrm{PMT}
\]
各期の利息支払額は，前期の残高に利率を掛けたものです。
\[
\mathrm{IPMT}=-ra_{i-1}=-r(1+r)^{i-1}\mathrm{pv}-\{(1+r)^{i-1}-1\}\mathrm{PMT}
\tag{1}
\]
期首払い：
支払期日が 1（期首払い）のとき，第 i 期期首の残高を ai とします。
\[
a_i=(1+r)^{i-1}\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-1}{r}\mathrm{PMT}
\]
各期の利息支払額は，前期の残高に利率を掛けたものです。
\[
\mathrm{IPMT}=-ra_{i-1}=-r(1+r)^{i-2}\mathrm{pv}-\{(1+r)^{i-1}-1\}\mathrm{PMT}
\tag{2}
\]
一定利率の支払いが定期的に行われる場合の、ローンの支払回数を返します。
NPER(利率, 定期支払額, 現在価値, [将来価値], [支払期日])
利率が r，定期支払額が pmt，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 0（期末払い）のとき， NPER によって，元利均等返済での支払回数が返されます。 \[ \mathrm{NPER}(r,\mathrm{pmt},\mathrm{pv},\mathrm{fv},0) =\log_{1+r}\frac{r\mathrm{fv}+\mathrm{pmt}}{r\mathrm{pv}+\mathrm{pmt}} \] 利率が r，定期支払額が pmt，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 1（期首払い）のとき， NPER によって，元利均等返済での支払回数が返されます。 \[ \mathrm{NPER}(r,\mathrm{pmt},\mathrm{pv},\mathrm{fv},1) =1+\log_{1+r}\frac{r\mathrm{fv}+\mathrm{pmt}}{r\mathrm{pv}+(1+r)\mathrm{pmt}} \]
一定利率の支払いが定期的に行われる場合の、ローンの定期支払額を算出します。
PMT(利率, 期間, 現在価値, [将来価値], [支払期日])
利率が r，期間が n，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 0（期末払い）のとき， PMT によって，元利均等返済での1期当たりの定期支払額が返されます。 \[ \mathrm{PMT}(r,n,\mathrm{pv},\mathrm{fv},0) =\frac{r\{\mathrm{fv}-(1+r)^n\mathrm{pv}\}}{(1+r)^n-1} \] 利率が r，期間が n，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 1（期首払い）のとき， PMT によって，元利均等返済での1期当たりの定期支払額が返されます。 \[ \mathrm{PMT}(r,n,\mathrm{pv},\mathrm{fv},1) =\frac{r\{\mathrm{fv}-(1+r)^{n-1}\mathrm{pv}\}}{(1+r)^n-1} \]
期末払い：
支払期日が 0（期末払い）のとき，第 i 期期末の残高を ai とすると，次の3つの条件を満たします。
\[
a_0=\mathrm{pv},\qquad a_n=\mathrm{fv},\qquad a_i=(1+r)a_{i-1}+\mathrm{PMT}
\]
これより，各期の残高が求められます。
\begin{align}
&a_i+\frac{\mathrm{PMT}}{r}=(1+r)\left(a_{i-1}+\frac{\mathrm{PMT}}{r}\right)\\
&a_i+\frac{\mathrm{PMT}}{r}=(1+r)^i\left(a_0+\frac{\mathrm{PMT}}{r}\right)=(1+r)^i\left(\mathrm{pv}+\frac{\mathrm{PMT}}{r}\right)\\
&a_i=(1+r)^i\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-1}{r}\mathrm{PMT}
\end{align}
最終期の条件から，PMTが得られます。
\begin{gather}
\mathrm{fv}=a_n=(1+r)^n\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^n-1}{r}\mathrm{PMT}\\
\mathrm{PMT}=\frac{r\{\mathrm{fv}-(1+r)^n\mathrm{pv}\}}{(1+r)^n-1}
\tag{1}
\end{gather}
期首払い：
支払期日が 1（期首払い）のとき，第 i 期期首の残高を ai とすると，次の3つの条件を満たします。
\[
a_1=\mathrm{pv}+\mathrm{PMT},\qquad a_n=\mathrm{fv},\qquad a_i=(1+r)a_{i-1}+\mathrm{PMT}
\]
これより，各期の残高が求められます。
\begin{align}
&a_i+\frac{\mathrm{PMT}}{r}=(1+r)\left(a_{i-1}+\frac{\mathrm{PMT}}{r}\right)\\
&a_i+\frac{\mathrm{PMT}}{r}=(1+r)^{i-1}\left(a_1+\frac{\mathrm{PMT}}{r}\right)=(1+r)^{i-1}\left(\mathrm{pv}+(1+r)\frac{\mathrm{PMT}}{r}\right)\\
&a_i=(1+r)^{i-1}\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-1}{r}\mathrm{PMT}
\end{align}
最終期の条件から，PMTが得られます。
\begin{gather}
\mathrm{fv}=a_n=(1+r)^{n-1}\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^n-1}{r}\mathrm{PMT}\\
\mathrm{PMT}=\frac{r\{\mathrm{fv}-(1+r)^{n-1}\mathrm{pv}\}}{(1+r)^n-1}
\tag{2}
\end{gather}
一定利率の支払いが定期的に行われる場合の、投資の指定した期に支払われる元金を返します。
PPMT(利率, 期, 期間, 現在価値, [将来価値], [支払期日])
利率が r，期が i，期間が n，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 0（期末払い）のとき， PPMT によって，元利均等返済での第 i 期の元金支払額が返されます。 \[ \mathrm{PPMT}(r,i,n,\mathrm{pv},\mathrm{fv},0) =\{(1+r)^i-(1+r)^{i-1}\}\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-(1+r)^{i-1}}{r}\mathrm{PMT} \] 利率が r，期が i，期間が n，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 1（期末払い）のとき， PPMT によって，元利均等返済での第 i 期の元金支払額が返されます。 \[ \mathrm{PPMT}(r,i,n,\mathrm{pv},\mathrm{fv},1) =\{(1+r)^{i-1}-(1+r)^{i-2}\}\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-(1+r)^{i-1}}{r}\mathrm{PMT} \] 支払期日が 1（期首払い）のとき，第 1 期の元金支払額は定期支払額 PMT の全額です。
定期支払額 PMT のうち，元金支払額 PPMT は残高の増減部分，利息支払額 IPMT は利息の部分になります。 \begin{gather} \mathrm{PMT}=a_i-(1+r)a_{i-1}\\ \mathrm{PPMT}=a_i-a_{i-1},\qquad \mathrm{IPMT}=-r a_{i-1} \end{gather}
期末払い：
支払期日が 0（期末払い）のとき，第 i 期期末の残高を ai とします。
\[
a_i=(1+r)^i\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-1}{r}\mathrm{PMT}
\]
第 i 期の元金支払額は，第 i 期の残高から第 i−1 期の残高を差し引いたものです。
\[
\mathrm{PPMT}=a_i-a_{i-1}=\{(1+r)^i-(1+r)^{i-1}\}\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-(1+r)^{i-1}}{r}\mathrm{PMT}
\tag{1}
\]
期首払い：
支払期日が 1（期首払い）のとき，第 i 期期首の残高を ai とします。
\[
a_i=(1+r)^{i-1}\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-1}{r}\mathrm{PMT}
\]
第 i 期の元金支払額は，第 i 期の残高から第 i−1 期の残高を差し引いたものです。
\[
\mathrm{PPMT}=a_i-a_{i-1}=\{(1+r)^{i-1}-(1+r)^{i-2}\}\mathrm{pv}+\frac{(1+r)^i-(1+r)^{i-1}}{r}\mathrm{PMT}
\tag{2}
\]
ローンまたは投資の1期間あたりの利率を指定します。たとえば、年率6%のローンを四半期払いで返済する場合、利率には6%/4=1.5（%）を指定します。
RATE(期間, 定期支払額, 現在価値, [将来価値], [支払期日], [推定値])
期間が n，定期支払額が pmt，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 0（期末払い）のとき， RATE によって，元利均等返済での利率が返されます。 RATE は次の r についての n+1 次方程式の解になります。 \[ \mathrm{pv}(1+r)^{n+1}-(\mathrm{pv}-\mathrm{pmt})(1+r)^n-\mathrm{fv}(1+r)+(\mathrm{fv}-\mathrm{pmt})=0 \]
期間が n，定期支払額が pmt，現在価値が pv，将来価値が fv，支払期日が 1（期首払い）のとき， RATE によって，元利均等返済での利率が返されます。 RATE は次の r についての n 次方程式の解になります。 \[ (\mathrm{pv}+\mathrm{pmt})(1+r)^n-\mathrm{pv}(1+r)^{n-1}-\mathrm{fv}(1+r)+(\mathrm{fv}-\mathrm{pmt})=0 \] 反復計算によって近似解を見つけます。適切な解が見つからない場合は，推定値を指定します。
投資期間の第1期が半端な日数のとき、対象となる証券の額面$100に対する価格を計算します。
ODDFPRICE(受渡日, 満期日, 発行日, 初回利払日, 利率, 利回り, 償還価額, 頻度, [基準])
投資期間の第1期が半端な日数のとき、対象となる証券の利回りを計算します。
ODDFYIELD(受渡日, 満期日, 発行日, 初回利払日, 利率, 現在価値, 償還価額, 頻度, [基準])
投資期間の最終期が半端な日数のとき、対象となる証券の額面$100に対する価格を計算します。
ODDLPRICE(受渡日, 満期日, 最終利払日, 利率, 利回り, 償還価額, 頻度, [基準])
投資期間の最終期が半端な日数のとき、対象となる証券の利回りを計算します。
ODDLYIELD(受渡日, 満期日, 最終利払日, 利率, 現在価値, 償還価額, 頻度, [基準])
定期的に利息が支払われる証券の額面$100に対する価格を計算します。
PRICE(受渡日, 満期日, 利率, 利回り, 償還価額, 頻度, [基準])
割引証券の額面$100に対する価格を計算します。
PRICEDISC(受渡日, 満期日, 割引率, 償還価額, [基準])
受渡日に利息が支払われる証券の額面$100に対する価格を計算します。
PRICEMAT(受渡日, 満期日, 発行日, 利率, 利回り, [基準])
全額投資された証券を対象に、満期日のおける償還価額を計算します。
RECEIVED(受渡日, 満期日, 投資額, 割引率, [基準])
資産に対する減価償却を定額法を使って計算し、その結果を返します。
SLN(取得価額, 残存価額, 耐用年数)
資産に対する減価償却を級数法を使って計算し、その結果を返します。
SYD(取得価額, 残存価額, 耐用年数, 期)
米国財務省短期証券（TB）の債券相当の利回りを計算します。
TBILLEQ(受渡日, 満期日, 割引率)
米国財務省短期証券（TB）の額面価格$100に対する価格を計算します。
TBILLPRICE(受渡日, 満期日, 割引率)
米国財務省短期証券（TB）の利回りを計算します。
TBILLYIELD(受渡日, 満期日, 現在価格)
倍額定率法または指定された方法を使用して、特定の期における資産の減価償却費を返します。
VDB(取得価額, 残存価額, 耐用年数, 開始期, 終了期, [率], [切り替えなし])
一連のキャッシュフロー（投資と収益の金額）に基づいて、投資の内部利益率を計算します。
XIRR(範囲, 日付, [推定値])
一連のキャッシュフロー（投資と収益の金額）に基づいて、投資の正味現在価値を計算します。
XNPV(割引率, キャッシュフロー, 日付)
定期的に利息が支払われる証券の利回りを計算します。
YIELD(受渡日, 満期日, 利率, 現在価値, 償還価額, 頻度, [基準])
米国財務省短期証券（TB）などの割引債の年利回りを計算します。
YIELDDISC(受渡日, 満期日, 現在価値, 償還価額, [基準])
満期日に利息が支払われる証券を対象に、年利回りを計算します。
YIELDMAT(受渡日, 満期日, 発行日, 利率, 現在価値, [基準])
投資が指定した価値に達するまでの投資期間を返します。
PDURATION(利率, 現在価値, 将来価値)
投資の成長に対する等価利率を返します。
RRI(期間, 現在価値, 将来価値)
2016.8.27 作成 / 2021.1.3 更新
財務関数（Excel97-2003） | ACCRINT | ACCRINTM | AMORDEGRC | AMORLINC | COUPDAYBS | COUPDAYS | COUPDAYSNC | COUPNCD | COUPNUM | COUPPCD | CUMIPMT | CUMPRINC | DB | DDB | DISC | DOLLARDE | DOLLARFR | DURATION | EFFECT | FV | FVSCHEDULE | INTRATE | IPMT | IPR | ISPMT | MDURATION | MIRR | NOMINAL | NPER | NPV | ODDFPRICE | ODDFYIELD | ODDLPRICE | ODDLYIELD | PMT | PPMT | PRICE | PRICEDISC | PRICEMAT | PV | RATE | RECEIVED | SLN | SYD | TBILLEQ | TBILLPRICE | TBILLYIELD | VDB | XIRR | XNPV | YIELD | YIELDDISC | YIELDMAT
Home › 財務関数